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申告書を初めて見る方でも、主要別表が1日で理解できる

基礎から学ぶ『法人税申告書の作り方』

申告書作成に必要な法人税の基本の確認から、申告書のしくみ・記載方法まで、演習を交え実践解説

セミナーNo.19-11214

会計と税務の乖離は拡がる一方であり、申告調整を理解していなければ決算すら組めない時代となりました。いまや申告書に対する知識は、実際の作成担当者だけでなく、全ての経理担当者にとって必須のものとなっています。本セミナーでは、「日常の経理実務等を通じて法人税の基本的な考え方はある程度理解できたが、申告書の作成となるとさっぱりわからない。」といった方のために、最も重要な申告書である別表4と5(1)を中心に、基本知識の確認から記載方法や実務上の留意点まで、最新様式に基づき実践的に解説します。また、税効果会計の基本的な計算方法・申告書の記載方法、最新税制改正のポイントについても併せて解説します。経理実務・決算実務を一通り経験し、これから「申告書の作成業務」に従事される方などにおすすめの講座です。

対象 経理・税務部門担当者および経営者(簿記知識のある方)
開催日時 2019年12月18日(水) 10:00~17:30
会場 みずほ総合研究所 セミナールーム
東京都千代田区内幸町1-2-1 日土地内幸町ビル3F
参加費
ゴールド会員(旧特別会員) シルバー会員(旧普通会員) 左記会員以外
28,600円 30,800円 35,200円
★消費税、昼食代、テキスト代を含みます。
★お取消等については、「お申込みの流れ」をご覧ください。

講師

楮原 達也氏

辻・本郷税理士法人 執行理事 税理士
楮原 達也 氏
かごはら たつや

略歴
平成元年辻会計事務所(現 辻・本郷税理士法人)入所。平成5年税理士登録。現在、数多くの企業の会計・申告業務に従事。豊富な実務経験に裏打ちされた的確なアドバイスと、企業の立場に立った親身の指導で高い評価を得ている。また、各種実務セミナー講師としても活躍中で、丁寧でわかりやすい解説と実践的な内容では定評がある。

主著
「ケース・スタディ法人税実務の手引」「わかりやすい決算書の手引」(いずれも共著/新日本法規出版)ほか多数。

講義内容

レベル表記

  • 1.申告書作成にあたって必ず押さえておきたい前提知識
    • (1)会社の利益と税務署へ申告する利益の違い
    • (2)所得金額は、どのようにして計算されるのか
    • (3)益金算入・益金不算入・損金算入・損金不算入となるものを確認する
      • (4)決算調整・申告調整とはどういうことか
        • ①決算調整をしなければならないものにはどんなものがあるか
        • ②申告調整をしなければならないものにはどんなものがあるか
          • ・記載がないと適用できない任意申告調整事項とは
          • ・必ず記載しなければならない必須申告調整事項とは
    • (5)決算手続きから申告書作成までの流れはどのようになっているか
    • (6)法人税申告書にはどのようなものがあるか
    • (7)どの別表からどんな順序で作成すれば、早く正確に作れるか
  • 2.税務上の損益計算書・貸借対照表である別表4と別表5(1)を実際に書いてみる
    • (1)別表4の仕組みと記入ルールはどのようなものか?
    • (2)留保・社外流出とはどのようなものか?
    • (3)別表5(1)の仕組みと記入ルールはどのようなものか?
    • (4)別表4を実際に書いてみる
    • (5)別表5(1)を実際に書いてみる
    • (6)別表4と別表5(1)が正確に書かれているか否かをチェックする
  • 3.その他の代表的な別表の紹介と実務上のチェックポイントを理解する
    • (1)受取配当金≪別表8(1)≫
    • (2)租税公課≪別表5(2)≫
    • (3)その他
    • ※近年の改正項目についても織り込んで解説いたします。
  • 4.法人税額の計算の仕組みと別表1(1)を理解する
    • (1)法人税・地方法人税の計算の仕組みはどのようになっているのか
    • (2)税額にプラス・マイナスされるのはどのようなものか
    • (3)法人税・地方法人税の計算≪別表1(1)≫を理解する
  • 5.税効果会計の計算の基礎と申告書への記載を理解する
    • (1)税効果会計の考え方と基本的な計算方法はどのようになっているのか
    • (2)税効果会計の処理を申告書にどのように記載するのか
  • 6.税制改正の内容と改正対応申告書の記載方法を理解する
  • 7.別表相互間の関連(つながり)を理解する

  • 【受講者の声】
    • ・申告書に関する知識がありませんでしたが、わかりやすく適度なテンポで説明して下さったので、良く理解できました。
    • ・極めて明解な解説、確かな内容に大満足です。独学よりも効率的に習得でき大変有意義なセミナーでした。
    • ・ポイントが整理されていて、本を読んでもわからなかった点も目からうろこが落ちるように理解できました。
    • ・密度の濃い内容で、全ての項目が参考になりました。今まで受けたセミナーで一番良かったです。
    • ・図解が多く、書き込み式のテキストも使いやすくて良かったです。
    • ・実務で直面し悩んでいる項目についての説明まであったので、非常に役に立ちました。
    • ・決算の早期化を図る上で税金計算の深い知識が必要と感じ参加しましたが、知識の再確認をした上で決算を迎えることができるので大変良かったです。

当日は演習がありますので、電卓をお持ち下さい。

※プログラムの無断転用はお断りいたします。
※同業の方のご参加はご遠慮ください。

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20191218

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みずほ総合研究所株式会社  人材育成事業部(みずほセミナー担当)
〒100-0011 東京都千代田区内幸町 1-2-1  TEL 0120(737)132 FAX 0120(737)219

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